Movimentação X Contabilização Estoque

[Gabriel Deretti]

Bom dia pessoal,

Tenho a seguinte situação no sistema (acho que o processo e o sistema não estão errados, mas gostaria de saber se vocês já passaram pela mesma situação):

Suponha que eu tenha as entradas/saídas de um item (nucleus) e que a movimentação desse item esteja na conta contábil de estoque 'X' (saldus).

> Dia 01/10 - entrada de 2.000 pç, no valor de R$ 0,07 cada, totalizando R$ 140,00.

> Dia 02/10 - entrada de 156 pç, no valor de R$ 0,13 cada, totalizando R$ 20,28.

Situação no estoque: Após essa última compra, o estoque ficou com 2.156 peças, tendo como saldo financeiro R$ 160,28 e o custo médio de R$ 0,0743.

Situação na conta contábil 'X': Valor de R$ 160,28

O 'problema' ocorre se, após essas entradas, eu fazer um 'consumo total' desse item. Conforme segue:

O meu saldo em estoque é de 2.156 pç e custo médio de R$ 0,0743, portanto, o total no movimento de baixa será R$ 160,1908.

Na contabilidade, o meu saldo na conta é de R$ 160,28, porém, o movimento de baixa foi de R$ 160,19.

Ao fazer a 'conciliação' entre estoque saldo (nucleus) e razão (saldus) haverá uma diferença de R$ 0,09.

Nesse caso, a diferença não corresponde um valor alto, porém, se aplicada em grande quantidades, a diferença será maior.

Vocês já passaram por situações assim? Qual a melhor forma de fazer este ajuste?

OBS: Todo o ocorrido é em questão do custo médio, que na verdade seria de R$ 0,0743413729128015, porém, o sistema trabalha com no máximo 4 casas decimais.

Obrigado

Gabriel